在上坪，有一处风景，名曰“观音潭”。潭水在一条山溪之中，有三级瀑布相接，最下边的瀑布水帘之后有一尊白石，似观音端坐，静心观赏碧绿潭中的水，游人透过水帘，可以隐约看见这尊石观音。加上潭水四周的苍苔古树，端坐其中，格外清凉舒适。潭中水质清净，如同山中一泓明镜，照耀青天。
有着神话传说的观音潭，在这里，溪水一年四季长流不息。
关于观音潭，还有一段故事。传说很久以前，观音来到南昆山，要“阅尽南昆山色”。一天，来到名叫油篓洞这个地方，看见溪水一跌再跌三跌，形成三级瀑布后再注入深潭，比起庐山瀑布又另有一番情趣，于是，她坐在水帘之后的石岩中，摆杯赏水，长久不去，待离去时，她使用分身术，留下一座石像和盛水的金杯，这金杯神通广大，遇到溪水多时，它能将多余的装下，溪水少了，瀑布不够壮观时，金杯中储蓄的水又会溢出，使瀑布如常，使山溪水长流不息。
据上坪村中的长者说，曾有贪心的人潜入深潭，想盗走金杯，谁知看得见却进不去，进去了，看得见金杯却又摸不着，摸着了又出不来。因为贪心进去盗杯凶多吉少，后来再也无人敢去盗了。
虽然这只是一个美丽的传说，但在观音潭，确实在天气干旱的情况下山溪长流不息，瀑布如常，潺潺的水流声清脆悦耳、叮当作响。一泓潭水，照见世道人心，也警醒上坪人，不可贪于名利。
